平成10年11月25日

　
「金融検査マニュアル検討会」中間とりまとめ
（総論部分骨格案）

はじめに

• 金融検査マニュアル整備の趣旨
• マニュアル検討会の審議経緯
• 今後の日程等（公開コメントの呼び掛け、マニュアルの施行予定時期）
  

I ．金融検査の基本的考え方

• 検査の目的（銀行業務の健全かつ適切な運営の確保）
• 検査の位置づけ（自己責任と市場規律の補完）
• 検査の３原則

　　・ 補完性（事後チェック重視型検査等）
　　・ 効率性（監査機能の向上と検査との連携等）
　　・ 実効性（検査部局と監督部局との連携強化等）

II ．金融検査マニュアルの基本的考え方

　(1) 資産査定中心から、リスク管理重視へ

• リスクの拡大

制度の変化

金融ビッグバン（業務の自由化）、規制金利体系から自由金利体系へ（金利自由化）、護送船団方式の終焉等

環境の変化

金融のグローバル化、デリバティブ等新金融商品の登場、有担保主義の衰退、メインバンク・システムの衰退、コンピューター技術の発達等

• リスク・テークの重要性

我が国金融産業の再生（不良債権問題の克服）

キャッチアップ型産業構造から、創造型産業構造への転換（ＶＢ等）

グローバル・スタンダードへの適合（リスク管理重視経営の国際潮流）

　(2) 当局指導型から、自己管理型へ

• チェックリストを中心としたマニュアルの公表（透明性）
• 結果主義から、プロセス・チェック中心の検査へ
• ミニマム・スタンダードとベスト・プラクティスの組み合わせ
• 責任の明確化（経営陣、監査法人等）

III ．金融検査マニュアルの構成等

　(1) 金融検査マニュアルの構成

• コンプライアンス
• リスク管理

　　　・ 信用リスク
　　　・ 市場リスク
　　　・ 流動性リスク
　　　・ 事務リスク
　　　・ システム・リスク

　(2) 金融検査マニュアルと監督処分等のあり方

• ６段階イメージ

立入検査時の問題点指摘
　→ 検査結果通知に対する報告徴求
　　→ 改善計画提出命令等 → 業務改善命令 → 業務停止命令等
　　　→ 免許取消

• モニタリングの充実
  　

以上