金融制度・検査・監督の枠組み
～行政対応の透明性の一層の向上に向けて～

金融庁では、より良い規制環境を実現するための金融規制の質的向上（ベター・レギュレーション）を、今後の金融行政の大きな課題として位置付けております。そして、その柱の一つとして「行政対応の透明性、予測可能性の向上」を、掲げているところです。

その観点から、企画・検査・監督部局における関連資料について一覧できるよう、以下に掲載していますので、内容のご理解にお役立てください。

I ． 共通

• 金融サービス業におけるプリンシプルについて

II ． 制度関連

法令等

• 金融庁所管法令一覧
• 金融庁所管告示一覧
• 規制にかかわる法律ごとに設定する見直し年度等一覧
• 規制にかかわる通知・通達等
• 企業内容等の開示に関する情報

Ｑ＆Ａ等

• 銀行窓販に関する保険法令解釈事例集
• 株券電子化について
• 公認会計士の登録Ｑ＆Ａ
• 「金融商品取引法の疑問に答えます」（質疑応答集）
• 内部統制報告制度に関するＱ＆Ａ
• 「内部統制報告制度に関する11の誤解」等
• 恒久的施設（ＰＥ）に係る「参考事例集」・「Ｑ＆Ａ」
• インサイダー取引規制に関するＱ＆Ａ
• 情報伝達・取引推奨規制に関するＱ＆Ａ
• 金融商品取引業等に関するＱ＆Ａ
• 投資信託に関するＱ＆Ａ
• 投資法人に関するＱ＆Ａ
• 非公開情報の授受の制限に関するＱ＆Ａ

III ． 検査関連

金融検査マニュアル等

• 預金等受入金融機関に係る検査マニュアル　英語版　項目別
  • 金融検査マニュアル別冊〔中小企業融資編〕　項目別
  • 信託検査マニュアル（金融検査マニュアル別編〔信託業務編〕）　項目別
  • システム統合リスク管理態勢の確認検査用チェックリスト
• 平成23年東北地方太平洋沖地震による災害についての金融検査マニュアルの特例措置及び運用の明確化について（PDF:215KB）
• 預金等受入金融機関に係る検査評定制度
• 保険会社に係る検査マニュアル　英語版　項目別
• 保険会社に係る検査評定制度
• 金融持株会社に係る検査マニュアル　項目別
• 金融商品取引業者等検査マニュアル（証券取引等監視委員会ホームページ）

検査基本指針・基本方針等

• 平成26事務年度金融モニタリング基本方針（監督・検査基本方針）
• 平成26事務年度金融モニタリング基本方針の概要
• 金融検査に関する基本指針について
• 平成25事務年度金融モニタリング基本方針
• 平成25事務年度金融モニタリング基本方針の概要
• 証券検査に関する基本指針（証券取引等監視委員会ホームページ）
• 平成28事務年度　証券モニタリング基本方針（証券取引等監視委員会ホームページ）
• 公認会計士・監査審査会の実施する検査に関する基本指針（公認会計士・監査審査会ホームページ）
• 審査及び検査の基本方針（公認会計士・監査審査会ホームページ）
• 平成27年度監査事務所等モニタリング基本計画（審査・検査基本計画）（公認会計士・監査審査会ホームページ）

事例集

• 金融検査結果事例集
• 意見申出事例集
• 金融商品取引業者等に対する証券検査結果事例集（証券取引等監視委員会ホームページ）
• 監査事務所検査結果事例集（公認会計士・監査審査会ホームページ）

Ｑ＆Ａ等

• 金融検査マニュアルに関するよくあるご質問（ＦＡＱ）（PDF:523KB）
• 金融検査マニュアルに関するよくあるご質問（FAQ）別編《ＡＢＬ編》（PDF:174KB）
• 金融検査評定制度に関するＱ＆Ａ
• 金融検査評定制度に関するＱ＆Ａ
  ＜金融円滑化編に係る検査評定の試行に当たっての追加分＞
• 「平成23年東北地方太平洋沖地震による災害についての金融検査マニュアル・監督指針の特例措置及び運用の明確化について」に関するよくあるご質問

IV ． 監督関連

(1) 監督指針・監督方針等

  監督指針等

  監督指針等の一部改正に対するコメント及び金融庁の考え方

  監督方針

• 平成26事務年度金融モニタリング基本方針（監督・検査基本方針）
• 平成26事務年度金融モニタリング基本方針の概要
• 平成25事務年度　主要行等向け監督方針について
• 平成25事務年度　中小・地域金融機関向け監督方針について
• 平成25事務年度　保険会社等向け監督方針について
• 平成25事務年度　金融商品取引業者等向け監督方針について

(2) 行政処分等

• 金融上の行政処分について

• 行政処分事例集

(3) 法令解釈等に係る照会手続き等

  ノーアクションレター

• 金融庁における法令適用事前確認手続の導入について
• 金融庁における法令適用事前確認手続に関する細則
• 法令適用事前確認手続き照会に対する回答

  一般法令照会

• 一般的な法令解釈に係る書面照会手続きについて
• 一般的な法令解釈に係る照会に対する回答

(4) その他

  自己資本比率規制関連

• 自己資本比率規制（バーゼル２～バーゼル２．５～バーゼル３）について

  Ｑ＆Ａ等

• 信託業法Ｑ＆Ａ
• 貸出条件緩和債権関係Ｑ＆Ａ（平成21年６月26日）
  • 本文（HTML版・Word版 ・PDF版（186KB））
• 金融機関における個人情報保護に関するＱ＆Ａ
  • 本文（PDF：240KB）
  • 別紙様式１（Word版 ・PDF版（85KB））
  • 別紙様式２（excel）
• 外国銀行代理業務に関するＱ＆Ａ
  • 本文（PDF：54KB）
• 証券法令解釈事例集
• 疑わしい取引の参考事例

  その他

• 公的資金（優先株式等）の処分の考え方について
• 経営健全化計画の見直しについての基本的考え方
• 転換権付優先株の転換権行使について
• 資本増強行に対するフォローアップに係る行政上の措置についての考え方の明確化について（その２）
• 「公的資金による資本増強行（主要行）に対するガバナンスの強化について」の一部改正について
• 公的資金による資本増強行（地域銀行等）に対するガバナンスの強化について
• 資本増強行に対するフォローアップに係る行政上の措置についての考え方の明確化について
• 資本増強行に対するフォローアップに係る行政上の措置について
• 消費者信用団体生命保険への対応について（保険会社、社団法人生命保険協会への要請）