株式会社日本ヴェリタスに対する検査結果について

２．事実関係

当社及び当社の業務の実質的管理者であるA（以下「A社長」という。）は、平成２３年１月頃から同２６年７月頃までの間、適格機関投資家等特例業務として、自らを営業者とする３つの名称の匿名組合契約（以下、同契約の個別の名称にかかわらず「ファンド」という。）に基づく権利の取得勧誘を行い、延べ２３３名から約５億円の出資を受けている。

なお、当社の各ファンドに出資した顧客の多くは、関連会社である株式会社ギフタージャパン（東京都中央区、適格機関投資家等特例業務届出者）が組成したファンドに移管されている。

今回検査において、当社のファンド業務の運営状況等を検証したところ、以下の問題点が認められた。

• ○出資金の杜撰な管理等

  A社長は、当社で一般投資家から集めた出資金を、株式会社ＪＢＳホールディングス（東京都中央区）に集約した上で、各ファンドでは顧客の配当を賄えるだけの運用益が出ていないにもかかわらず、出資金を原資として、分配上限額相当額（出資金額の１％相当額）を長期間顧客に支払い、また、残りの大部分を当社及び関連会社の役職員の給与等の経費の支払いやA社長への貸付けに充てるなど、出資金を極めて杜撰に管理している。

  また、当社は、顧客に対し、実際の運用率を上回る虚偽の運用率を記載した分配金支払通知書を交付している。

  当社における上記状況は、投資者保護上重大な問題があると認められる。